Словосочетание следственный аудит вводит большинство израильских предпринимателей в ступор. И это не удивительно, ведь большинство людей ассоциируют слово «следствие» с преследованиями и уголовным наказанием. Но это не совсем так. Следственный аудит – это ни в коем случае не карательные меры. Скорее наоборот – это удобный инструмент, помогающий предпринимателю эффективно бороться с внутренними хищениями или нерадивыми партнёрами в рамках израильского и европейского законодательства. Попробуем же разобраться подробней как работает этот тип проверки и зачем он нужен бизнесу.
Что называют следственным аудитом?
Следственный аудит – это комплекс мероприятий, проводимых роэ хешбоном (или другим уполномоченным лицом), предназначенный для сбора доказательной базы подтверждающей хищения, аферы или другие мошеннические действия внутри предприятия или со стороны компаний партнёров. С помощью этой услуги можно определить нанесённый ущерб и собрать улики против виновников в халатности или умышленном преступлении.
Когда необходим следственный аудит?
В большинстве случае идея обратиться за такой услугой приходит в голову владельца бизнеса только после нанесения ущерба. К примеру, пострадавшая сторона обращается в полицию с заявлением о мошенничестве или афере, но там ему отказывают по причине отсутствия состава преступления и доказательств. После этого предприниматель может обратиться к адвокату, но тот также объяснит, что для суда имеющихся улик будет недостаточно. В итоге, бизнесмен может обратиться к роэ хешбону для проведения следственного аудита, оценке нанесённого ущерба и сбора документальной доказательной базы. С результатами этого аудита адвокат уже может обращаться в суд для привлечения виновников к ответственности и возмещения ущерба.
Подозрения. Также часто за проведением следственного аудита обращаются предприниматели или топ-менеджеры, которые сомневаются в честности своего персонала или партнёров. Часто бизнесмен сам не может разобраться во всех нюансах бухгалтерского учета, а сотрудники просто списывают разницу в показателях на сомнительные факторы. В таких случаях также можно проводить следственный аудит и выявлять мошенников прежде чем они нанесут вашему предприятию критический урон.
Превентивный. Также иногда следственный аудит проводиться для того, чтобы выявить «косяки» и слабые места в финансовой системе и защите компании. Таким образом, можно опередить потенциальных мошенников и построить эффективную оборону от их действий.
Основные заблуждения о следственном аудите
Это слишком «шумно» — зачем выносить сор из избы и портить репутацию своей компании. Такое мнение совершенно ошибочно. Следственный аудит – процедура сугубо конфиденциальная и информация о его итогах предназначается исключительно заказчикам. Они уже сами решают передавать ли дело в суд или полицию, обнародовать ли данные и т.д. К тому же даже в случае выявленных нарушений профессиональная этика не позволит аудитору передать информацию в налоговые службы.
Это не этично проверять сотрудников (партнёров) с которыми работаешь уже много лет. Это мнение также ошибочно. Если сотрудник ворует у вас деньги, а партнёр обманывает зачем ждать пока вас бизнес разориться, чтобы потом жалеть о упущенных возможностях? Если ваши подозрения не подтвердятся вы сможете также успешно работать с этими людьми много лет (особенно если учитывать, что в большинстве случаев подозреваемые даже не замечают факт проверки). Если же оправдаются – зачем держаться за людей, которые вас обманывали?
Это слишком дорого и не целесообразно. Естественно, следственный аудит не дешёвая услуга. Но при этом убытки, которые могут вам нанести мошенники могут в десятки, а то и сотни раз превысить эту сумму. Так что же лучше заплатить один раз специалисту или много лет кормить нечестных на руку дельцов?
Таким образом, услуга следственного аудита – это вполне обыденная вещь, которая нередко бывает полезной бизнесу. Если в этом есть необходимость – не стоит бояться ею воспользоваться. Лучше сразу обратиться к профессионалам в «Шмуэль Бродецки роэ хешбон».
